Puntos de pericia modelo sobre criptoactivos

Los puntos de pericia definen qué va a responder el perito. En causas con criptoactivos, un punto mal formulado puede producir una respuesta técnicamente correcta pero inútil para el caso, o directamente imposible de contestar. Esta guía reúne modelos organizados por tipo de causa, redactados como suelen presentarse en un escrito, para que sirvan de punto de partida.

Los modelos deben adaptarse a los hechos de cada causa: direcciones, fechas, activos y redes concretas. Los datos entre corchetes se reemplazan por los del caso.

Antes de redactar: tres reglas

1. Identificar con precisión el objeto de la pericia. Una dirección de wallet, un hash de transacción o una cuenta en un exchange son objetos concretos. “Las criptomonedas del demandado” no lo es. Cuanto más precisos sean los datos de partida, más útil será el dictamen.

2. Separar lo que muestra la blockchain de lo que requiere información externa. La blockchain muestra movimientos entre direcciones. Quién controla una dirección es una inferencia que requiere otros datos: información de un exchange, dispositivos, comunicaciones. Pedir al perito que “identifique al titular” de una dirección a partir de la blockchain sola suele producir una respuesta negativa o una atribución débil.

3. Pedir la metodología y las fuentes. Un punto que exija detallar herramientas, fuentes de atribución y fuentes de precios hace que el dictamen sea verificable y facilita su control.

Puntos generales, aplicables a cualquier causa

Para que el perito informe qué es la red [Bitcoin / Ethereum / Tron / otra] y cómo se registran en ella las transacciones, en términos comprensibles para el Tribunal.
Para que el perito verifique si la transacción identificada con el hash [hash] existe en la red [red], e informe fecha y hora, dirección de origen, dirección de destino, activo y monto transferido.
Para que el perito informe la metodología, las herramientas y las fuentes de información utilizadas para responder cada punto, de manera que sus conclusiones puedan ser reproducidas por otro experto.
Para que el perito informe, respecto de cada atribución de una dirección a una persona o servicio, la fuente de dicha atribución y el grado de certeza que le asigna.
Para que el perito informe el valor en dólares estadounidenses y en pesos de los activos involucrados a las fechas [fechas], indicando la fuente de cotización utilizada.

Estafas y rastreo de fondos

Para que el perito informe si desde las direcciones [direcciones de la víctima] se realizaron transferencias hacia las direcciones [direcciones indicadas por la plataforma], detallando cada transacción con su hash, fecha y monto.
Para que el perito reconstruya el recorrido de los fondos recibidos en las direcciones [direcciones de destino] con posterioridad a su recepción, indicando las direcciones intermedias y los destinos finales identificables.
Para que el perito informe si alguno de los destinos identificados corresponde a direcciones de depósito de un exchange o proveedor de servicios de activos virtuales, indicando cuál, la fuente de esa atribución y si dicho proveedor se encuentra registrado ante la Comisión Nacional de Valores.
Para que el perito informe si los fondos atravesaron mezcladores, puentes entre redes u otros servicios que dificulten su seguimiento, y hasta qué punto pudo establecerse la trazabilidad.
Para que el perito informe si las direcciones [direcciones de destino] recibieron fondos de otras direcciones con un patrón similar al de la víctima, que permita inferir la existencia de otros damnificados.
Para que el perito informe si el sitio o aplicación [dominio] presentaba a la víctima saldos o ganancias que no se correspondían con los movimientos registrados en la blockchain.
Para que el perito informe el saldo actual de las direcciones de destino identificadas y de aquellas a las que se transfirieron los fondos.

Divorcio y liquidación de la comunidad

Para que el perito informe si de las constancias bancarias y de tarjetas de crédito de [cónyuge] surgen transferencias o pagos a exchanges o plataformas de criptoactivos, indicando cuáles, con fechas y montos.
Para que el perito informe los saldos de las direcciones [direcciones] a las fechas [fecha de extinción de la comunidad / otras fechas relevantes].
Para que el perito informe si desde las direcciones [direcciones] se realizaron transferencias en el período comprendido entre [fecha] y [fecha], detallando destino, activo y monto de cada una.
Para que el perito informe si los destinos de dichas transferencias corresponden a exchanges, a otras direcciones con movimientos vinculados a las mismas cuentas, o a terceros no identificados.
Para que el perito informe el valor de los criptoactivos identificados a las fechas [fechas], indicando la fuente de cotización utilizada.
Para que el perito informe, en la medida en que surja de la documentación y de la blockchain, el origen de los fondos con que se adquirieron los criptoactivos identificados y las fechas de adquisición.

Sucesiones

Para que el perito informe si de la documentación, correos electrónicos y dispositivos del causante surgen indicios de cuentas en exchanges o de wallets de custodia propia, indicando cuáles.
Para que el perito informe los saldos de las direcciones identificadas a la fecha del fallecimiento del causante y a la fecha del dictamen.
Para que el perito informe si con posterioridad al fallecimiento se registraron movimientos desde dichas direcciones, detallando cada uno.
Para que el perito informe el valor de los criptoactivos a la fecha del fallecimiento y a la fecha del dictamen, indicando la fuente de cotización.
Para que el perito informe, sin acceder a los fondos, si los elementos hallados (frases, dispositivos, archivos) permitirían técnicamente el acceso a las wallets identificadas, y proponga un procedimiento para ello que garantice la integridad de los activos.

Conflictos societarios

Para que el perito identifique las direcciones de wallets y cuentas en exchanges utilizadas por la sociedad [razón social] en el período [período], según la documentación contable y societaria.
Para que el perito reconstruya los movimientos de dichas direcciones y cuentas en el período indicado.
Para que el perito informe si dichos movimientos se encuentran registrados en la contabilidad de la sociedad y cuente con respaldo documental, detallando las diferencias.
Para que el perito informe si se registraron transferencias hacia direcciones vinculadas a [administrador / socio / terceros], indicando la fuente de esa vinculación.
Para que el perito informe quién tenía, según la documentación y la configuración de las wallets, capacidad de disposición sobre los fondos (por ejemplo, firmantes de una wallet multifirma).

Hackeos de wallets y cuentas en exchanges

Para que el perito informe si desde la dirección [dirección] se firmaron aprobaciones a favor de contratos inteligentes, indicando fecha, contrato y alcance de cada una.
Para que el perito informe si los fondos fueron transferidos mediante dichas aprobaciones o mediante transacciones firmadas con la clave privada de la dirección.
Para que el perito analice el dispositivo [dispositivo] e informe si presenta software malicioso u otros indicios del vector de ataque.
Para que el perito informe, a partir de los registros aportados por [exchange], los accesos a la cuenta del actor en el período [período], con indicación de direcciones IP, dispositivos y cambios de configuración de seguridad.
Para que el perito informe qué controles de seguridad aplicó el exchange sobre las operaciones cuestionadas y el tiempo transcurrido entre el aviso del usuario y el bloqueo de la cuenta.

Errores comunes

Puntos genéricos: “Que el perito informe todo lo que surja sobre las criptomonedas”. No orienta el trabajo y dificulta el control.
Pedir identificación de personas desde la blockchain: la cadena no contiene nombres. Conviene pedir la identificación de servicios de destino y requerir luego la información a esos servicios.
No indicar fechas de valuación: con activos volátiles, el valor a una fecha puede ser muy distinto al de otra.
Omitir la metodología: sin ella, el dictamen es difícil de verificar y de impugnar.
Dejar afuera redes relevantes: en Argentina, gran parte de los movimientos de USDT ocurre en la red Tron; un punto limitado a Ethereum puede dejar afuera lo esencial.

Para plantear la estrategia pericial desde el inicio, ver también cómo ofrecer prueba pericial sobre criptoactivos.

Puntos de pericia modelo para causas con criptoactivos