Rastreo de criptoactivos para causas judiciales

El rastreo de criptomonedas consiste en seguir el recorrido de los fondos en una blockchain pública, transacción por transacción, hasta llegar a un punto donde alguien pueda ser requerido: un exchange, un proveedor de servicios de activos virtuales (PSAV) o una wallet vinculada a otra prueba de la causa. En Argentina, donde gran parte de las estafas se canaliza en USDT sobre la red Tron, el rastreo on-chain es muchas veces la única forma de saber dónde terminó el dinero.

Cuándo intervenimos

• Estafas y fraudes en los que la víctima envió criptoactivos a direcciones controladas por terceros.
• Drenado de wallets, hackeos y accesos indebidos a cuentas de exchanges.
• Causas de lavado en las que se necesita reconstruir el circuito completo de fondos.
• Divorcios, sucesiones y conflictos societarios donde se sospecha ocultamiento de activos.
• Verificación de origen de fondos para due diligence o compliance.

Qué entregamos

• Reconstrucción del flujo de fondos en una o varias cadenas, con cada transacción identificada por hash y bloque.
• Identificación de exchanges y servicios de destino, indicando el grado de certeza de cada atribución.
• Grafo de transacciones claro para el tribunal.
• Datos para oficios: direcciones de depósito, fechas y montos a requerir a cada exchange.
• Recomendaciones de medidas cautelares cuando los fondos siguen en un punto congelable.

Layer 2 y puentes entre redes

Buena parte de la actividad en Ethereum ocurre hoy en sus redes de segunda capa (Layer 2): Arbitrum, Optimism, Base, Polygon, zkSync, Linea y otras. Son registros públicos compatibles con Ethereum, con exploradores propios, y una misma wallet suele tener la misma dirección en todas ellas, por lo que el rastreo dentro de una Layer 2 tiene la misma solidez que en Ethereum. Además, estas redes publican sus lotes de transacciones en Ethereum, lo que permite citar en el informe tanto la transacción en la Layer 2 como su registro en la red principal.

La complejidad aparece en el paso de fondos entre redes. Los puentes oficiales dejan registro de ambos lados y se siguen con precisión; los puentes de terceros requieren vincular salidas y entradas por montos, horarios y registros del propio servicio, y esas vinculaciones se presentan como inferencias con su grado de certeza. Las redes que no son compatibles con Ethereum, las que guardan sus datos fuera de la red principal y las diseñadas para la privacidad se evalúan caso por caso.

Marco normativo

Desde la Ley 27.739 (2024), que modificó la Ley 25.246, los proveedores de servicios de activos virtuales son sujetos obligados en materia de prevención de lavado de activos y deben registrarse ante la Comisión Nacional de Valores, que reglamentó ese registro mediante la RG 994/2024. Esto significa que los PSAV que operan en el país identifican a sus clientes y conservan información, que puede requerirse judicialmente cuando el rastreo muestra que los fondos llegaron a ellos.

Cómo trabajamos en este tipo de casos

1. Punto de partida verificado: direcciones y transacciones iniciales confirmadas contra la blockchain.
2. Seguimiento salto por salto, con criterios explícitos para decidir qué ramas seguir.
3. Atribución de direcciones a servicios conocidos, con indicación de la fuente y del nivel de certeza.
4. Revisión cruzada del rastreo por un segundo perito.
5. Informe con anexos reproducibles, para que cualquier perito pueda verificar cada paso.